Cedula de seguimiento de auditoria


  encuentra en otras cédulas. Si del trabajo de auditoría se derivan recomendaciones u otro tipo de acciones legales, será necesario dejar constancia de ello, primeramente en cédulas de discusión o de comentarios y después en cédulas de control de seguimiento. 00 Avance: 100% 3. CEDULA DE INVESTIGACION DOCUMENTAL participa de forma activa en el llenado de los formatos establecidos en el Sistema. Por todo ello, parece necesaria la aprobación de unas Normas de Auditoría del . Auditoría, que son  Se elaboró el Marco Operativo de la Auditoría al Desempeño. Ten a la mano el programa anual de auditoria, y el programa de la Auditoria, con las evidencias del seguimiento de las Acciones Correctivas y No Conformidades. A. (hacer un seguimiento) Cedulas de auditoria. 4. 1. Describe un procedimiento de auditoría desarrollado o aplicado sobre aquellas partidas que han sido seleccionadas para su revisión y comprobación, mostrando la razonabilidad o irregularidad mediante su contenido, así como las marcas y notas explicativas de la misma auditoría. Investigación documental. Clasificación de la Auditoría Gubernamental POR SU AMBITO Auditoría Interna. cÉdula de seguimiento de irregularidad. II. 6 Abr 2017 por los Órganos Auditores de la Contraloría General del Estado. ​La auditoría, etimológicamente viene del verbo latino audire, que significa 'oír', que a su vez La profesión de Contaduría necesita tanto del seguimiento como del cumplimiento de normas morales a las que estén sujetos todos las  Instructivo de llenado para el Informe de Auditoría. El propósito de este documento es proporcionar al estudiante de auditoría una orientación básica para la aplicación práctica de los conocimientos teóricos que ha adquirido en el transcurso de su estudios en esa especialidad, concretamente en lo que corresponde a la recopilación de la evidencia (trabajo de campo) necesario para que el auditorio pueda emitir su criterio en relación con Cédula de Seguimiento Monto por Recuperar: 0. 2. 2. f) conservar información documentada como evidencia de la implementación del programa de auditoría y de los resultados de las auditorías. Actualizar permanentemente la información del sistema de gestión. 1. 3. Oficio de envío de resultados de seguimiento. morales villalvazo 6. 5. 5 Seguimiento a recomendaciones de informes de auditorías anteriores auditoría en donde fue identificada y la cédula que contiene la  22 Mar 2013 Auditoría Interna Nº: 01/2013 considerando que limita la constatación del seguimiento de la que se anotan en el informe de auditoría). F-CAI-013 Cédula de Seguimiento a las Observaciones de Auditoría. 5 Cédula de seguimiento de recomendaciones. - La cédula de seguimiento de auditoría deberá. IV. cÉdula de seguimiento y control de las observaciones detectadas ejercicio fiscal: pÁgina 1 de 1 entidad federativa: programa: obra o acciÓn: fecha fecha de no. Alcance de la   Una auditoría de seguimiento es el resultado de una evaluación o decisión de certificación. 11. 2 Funciones: 1. 91%, 3. La clasificación de los papeles de trabajo es la siguiente: Archivo de referencia. 6 . Investigaciones Planeación Estrategias (ER, tesorerías, control interno) Seguimiento en medios de comunicación Quejas y denuncias Solicitudes Revisiones preventivas El expediente continuo de auditoria (ECA) o archivo permanente es parte fundamental en la planeacion y seguimiento de una auditoria. Las fechas en las que se han programado las siguientes auditorías. 2 Elabora cédulas de auditoría para lapresentación de informes utilizando marcas deauditoría en la documentación financiera yoperativa de la organización. Objetivos II. 5 ESTRUCTURA DE LAS CÉDULAS DE AUDITORÍA. 6 ACTIVIDADES DE AUDITORIA ACTIVIDADES TIPICAS Inicio Revisión de la documentación Preparación de la auditoria Realización de la auditoria Informe de la auditoria Término Seguimiento Estas corresponden a cada una de las tareas o actividades que el auditor deberá realizar en el ejercicio de auditoria contemplando tres fases : antes, durante, después sobre salarios brutos de julio a diciembre de 2014, el importe pagado a la por parte de la empresa. Para elaborar la Cédula de Registro de Acciones y Seguimiento, se deberá  13 May 2013 Comunicación y Seguimiento de Auditoría Interna". Temporal 3 meses 2 meses 4 meses 6 días hábiles Cada 6 meses cÉdula de seguimiento y control de las observaciones detectadas ejercicio fiscal: … cÉdula de seguimiento y control de las observaciones detectadas ejercicio fiscal: … Auditoria de Sistemas. Se comienzan los trabajos de Formato: Seguimiento del cumplimiento a las recomendaciones. AUDITORIA DE INVERSIONES Opinión En nuestra opinión, los mencionados estados financieros de la inversión presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación de los proyectos de inversión de Permet S. Cédula de Seguimiento 49 9. Portal Web Oficial de la Contraloría General del Estado del Ecuador. cÉdula de seguimiento y control de las observaciones detectadas ejercicio fiscal: … Slideshare uses cookies to improve functionality and performance, and to provide you with relevant advertising. El11/05/2015 se recibe respuesta de la DEF, er:npresa STT asciende a la cantidad de $ 161,035. 14. Con la plantilla de seguimiento del proyecto, usted puede agregar tareas, estado, prioridad, entregas, plazos, costos, horas y más a todo el proyecto. PROGRAMA DE AUDITORIA H1 ENTIDAD: BANCADEFE AUDITORIA: ESTADOS FINANCIEROS PERIODO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 AREA: CAJA Y BANCOS No. Indicar número de plano catastrado, número de certificación Contraloría. El hallazgo de auditoria 8. Esta norma internacional de Auditoria trata de la responsabilidad que tiene el auditor en relación con los saldos de apertura en un cargo inicial de auditoría. 3. En caso de que las cdulas se elaboren mediante computadora, stas se debern imprimir, preferentemente en papel de color, para agilizar su localizacin e identificacin en los legajos. Estos documentos constituyen la base y la evidencia para el dictamen o el informe final. 2 Elabora cédulas de auditoría para Actividad de evaluación:2. . favorecer el análisis y el seguimiento de la observación determinada. responsable de coordinar las actividades de Control Interno para su seguimiento. • Los pasivos de una entidad se caracterizan por ser montos significativos y de un número reducido de transacciones. Número de auditoría: MEX/PES-DGEB/018-0012-  Por tanto, su guarda y custodia serán responsabilidad de los auditores y, para evitar el riesgo de que se . Cedulas. Reúna toda la información del proyecto en un lugar central, para que todos los involucrados sepan exactamente dónde buscar los detalles importantes. Sin un seguimiento efectivo y sistemático a las acciones correctivas, el proceso de auditoría es potencialmente un desperdicio de recursos del auditor y del auditado. Acta de inicio de auditoria Carta planeación Cronograma de actividades Auditor Elaborar oficio de solicitud de información al área auditada para respuesta en 24 horas Oficio de solicitud de información Auditor Iniciar auditoria, recibir información del área labores de seguimiento: monitoring, follow-up work n noun: Refers to person, place, thing, quality, etc. La verificación de la respuesta (si corresponde). 36% menor a lo programado: - Número de cursos otorgados en sus diferentes modalidades - Número de acciones de promoción de aproximación al conocimiento al interior de la empresa. (Actas de Notificación de Observaciones). Así como El supervisor plasmara en la cédula de puntos pendientes todas aquellas  CONTADURÍA PÚBLICA con Especialidad en Auditoria. 8 ELABORACIÓN DE LOS PROGRAMAS DE AUDITORIA. Por tal motivo la Dirección de Auditoría a Obra Pública se dio a la tarea de llevar a cabo la De esta evaluación del desempeño, el titular de la instancia de control instrumentará el sistema de seguimiento que permita visualizar la evolución de la actuación de los auditores hacia un trabajo de calidad. NET Buscar en este sitio Libro “Cuenta Claras de Juan de Palafox y Mendoza en su visita a la Casa de Moneda de la Nueva España” Libro "De libros ingeniosos de la Biblioteca Palafoxiana y un manuscrito" Libro de cuentos pequeñas letras grandes historias Vol. Apoyar en el resguardo de expedientes, documentos y valores, que se tramiten en los Gerencia de Recursos Humanos de Homotec, S. Responsable: Artículo 61. Auditoría de Fondos de Aseguramiento IV. emitido como resultado de la revisión y fiscalización de la cuenta pública correspondiente al ejercicio fiscal 2013 del Estado de fecha de apertura auditoria 18 /06/2015 fecha de cierre de la auditoria 24/07/2015 proce so auditado recursos fisicos tema: inventario bienes muebles lider de proceso jose alberto chaparro- carlos andres triana cano camilo andres pedraza carlos orlando lemus sandra milena sanjuan cargo coordinador almacen cordinador grupo de automatizaciÓn Inicio de Auditoría, en la que se hará constar lo siguiente: Lugar, hora y fecha del acto. Seguimiento de Operaciones en Materia Contable y Financiera 1. Oficio de respuesta de solventación . CEDULAS DE TRABAJO PARA RECOLECCION DE INFORMACION. Definición, formas y tipos de Procedimientos para recabar evidencias 9. S-2160-2013 de fecha de recibido 11 de Octubre de 2013 girado por la Secretaria de la Contraloría General, y recibido por esta Comisión el día 06 de Noviembre de HE-CHOS Procedimos a analizar las respuestas remitidas según oficio DPS/109/13 de fecha 20 de Noviembre de 2013, girado por el Director de Depto. 12. CP. Transcribir la situación encontrada, debilidad de control identificada u oportunidad de mejora detectada originalmente, así profesional de auditoria interna estandares generales y especificos para la prÁctica profesional de auditoria interna ejecuciÓn del trabajo de auditoria: - planeaciÓn de la auditoria. Esta Guía General pretende ser un marco de referencia para garantizar calidad u homogeneización en las auditorías practicadas por auditores públicos; sin embargo, su de la planeación realizada por el personal auditor; de la naturaleza, oportunidad y alcance de los procedimientos de auditoría aplicados y de las conclusiones a que se llegó, así como de la supervisión, formulación de informes y seguimiento de recomendaciones. Lección No. , con el fin de evaluar su control interno y de esta manera poder emitir recomendaciones que contribuyan a la correcta toma de decisiones para alcanzar sus objetivos planteados. según su ámbito de competencia y de conformidad a las disposiciones aplicables. El programa de auditoría es un enunciado, lógicamente ordenado y clasificado, de los procedimientos de auditoría que han de emplearse, la extensión que se les ha de dar y la oportunidad en que se han de aplicar. Es importante señalar que, siendo un elemento general de apoyo y referencia para el auditor gubernamental, las circunstancias particulares del proceso de revisión implicarán la necesidad intervendrá en la auditoria, estableciendo las líneas de acción. -examen y evaluaciÓn de informaciÓn. guía para observación de escuelas escuela superior de comercio y administraciÓn unidad tepepan seminario: la auditoria operacional administrativa y el contador pÚblico tema: el informe final del trabajo de auditoria operacional administrativa y su seguimiento informe final que para obtener el titulo de contador pÚblico presentan; yasmin t. de Auditoría de Seguimiento: 11/2014 ~ Número de Observación: 01 Saldo por aclarar: N/ A Instancia fiscalizadora: OIC Saldo por recuperar: N/A \ Es mediante el uso de índices como se pueden distinguir unas cédulas de otras así como clasificarlas por grupos homogéneos. (semestral). LUIS HUMBERTO TRANCHITTA M. de C. Referencia Indicar el número de seguimiento de la auditoría, de acuerdo al avance que lleve el ente  Informe definitivo de la auditoria de seguimiento y desarrollo de la " Remodelación y Ampliación del Hospital Escuela de Cédula de Observaciones definitivas. . Cédulas de seguimiento. — Seguimiento de las Recomendaciones, de las Normas Generales de Auditoria Pública emitidas por la Secretaria de la Función Pública. De acuerdo con las Normas Generales de Auditoria de Estado emanadas de la Contraloría General de la República, la Auditoria de Estado, en el ámbito de la Administración Pública, es un examen objetivo, sistemático profesional y posterior de las operaciones financieras, administrativas y técnicas practicado por los AUDITORIA ADMINISTRATIVA- UNIDAD 4- INSTRUMENTACION – CEDULAS DE TRABAJO. Il. Al preparar el auditor los papeles de trabajo debe evitar acumular exceso de documentación, (Calidad Vs Cantidad), esto se simplifica utilizando marcas de auditoria, es decir, certificando o validando información o actuaciones físicas que se tuvo a la vista, mediante marcas y referencias previamente definidas, tales como: En el proceso de seguimiento del control de calidad se revisa la documentación y el tratamiento que la firma de auditoría le da a las quejas y denuncias hechas por sus clientes, socios y empleados, con el fin de conocer si los procedimientos y políticas están siendo acatadas por el equipo, o si no existen amenazas sobre los encargos de auditoría, entre otros aspectos. Buenos días a todos! Alguien me podría ayudar a encontrar la traducción correcta al inglés del término "cédula de seguimiento". II DATOS ORIGINALES DATOS DEL SEGUIMIENTO (. REVISIÓN: 04 Auditoría de Evaluación al POA 1º Sem. - marco para la etapa de seguimiento del trabajo de auditorÍa interna - principales pasos 9 paso n° 1: priorizar materias y sus compromisos para incluirlos como trabajos de seguimiento en el plan anual de auditorÍa 10 5. Palabras clave: Auditoria de gestión: Evaluación sistemática de los métodos de gestión por parte de los replantearse, de acuerdo a la norma Onceava. Marco Normativo III. Oficio de seguimiento a las acciones a emprender por la entidad fiscalizada. Elaborar oficios requeridos para el seguimiento de peticiones judiciales. 2013. Auditoria y Seguimiento Ambiental SETENA Referencia Nuevo Edificio de la Asamblea Legislativa Expediente D1-11991-2013-2013-SETENA Estimada bióloga: Sirva la presente para saludarla y a la vez dar respuesta al oficio ASA-0520-2016 para el proyecto de la referencia. Falta firma del supervisor del contrato. El objetivo de una auditoría de seguimiento es precisamente seguir  . La realización de un trabajo de seguimiento (si corresponde). Read the publication. Enero, 2002 . -seguimiento administraciÓn del departamento de auditoria:-proposito de autoridad y de la auditoria mediante oficio No. 8: Seguimiento de recomendaciones Auditor Interno Elabora la Cédula Narrativa y el Programa de. CEDULAS DE TRABAJO- MODELOS. Cédula de hallazgos de auditoría de desempeño Informe de auditoría de desempeño Tablero de seguimiento 4. 71 oficio de inicio de auditoría hasta el seguimiento que se les debe dar a las  Guía de Seguimiento observaciones efectuadas por los organismos auditores. Cédula de seguimiento de recomendaciones. permanente. Se trata de un documento expedido durante auditoría por Secretaría de la Función Pública (México). Número de Auditoría: Número de Observación: Monto Fiscalizable: Monto Fiscalizado: Monto de  INFORME DE AUDITORÍA DE SEGUIMIENTO. operaciÓn de procesos de auditoria 6to sem. Se diseñan en fase de planeación y se aplican en la fase de instrumentacion. NORMAS DE AUDITORIA 9 Las normas de auditoría son los requisitos mínimos de calidad relativos a la personalidad del auditor, al trabajo que desempeña y a la información que rinde como resultado de este trabajo. Cédula Única de Auditoría 83 14. Los índices deberán ser alfanuméricos, teniendo un orden lógico y flexible. Cédula resumen de deficiencia de control interno . MACROPROCESO Procedimiento No. ü Estudiar modificaciones a los procedimientos y al programa de auditoría para próximas revisiones. 02% y 29. Clave de programa y descripción de la auditoría: 240 Bienes Inmuebles. A continuación, se tendrán auditorías de seguimiento durante los próximos dos años. 8. 2 comunicado mediante la “Cédula de Seguimiento” correspondiente. Cédula de seguimiento de recomendaciones Si del trabajo de auditoría se derivan recomendaciones u otro tipo de acciones legales, será necesario dejar constancia de ello, primeramente en cédulas de discusión o de comentarios y después en cédulas de control de seguimiento. SEGUNDO: Esta las siguientes conciliaciones, prepare una cedula de excepciones. observaciÓn recomendaciones solventaciÓn compromiso solventaciÓn fecha de seguimiento:_____ Una vez concluido el trabajo de auditoría, y de manera adicional a las cédulas, se deberá integrar al inicio del legajo de los papeles de trabajo, un informe por resultado, en el que se expongan brevemente los antecedentes de éste y se resuman los procedimientos de auditoría iii. Estructura de las cédulas de auditoría Clave de referencia OIN-06 Vigente a partir del 1 de marzo del 2009 Página 2 de 14 CONTENIDO Introducción I. Procedimiento para el seguimiento de observaciones 32 VIII. comunicaciÓn de resultados. análisis y evaluación de los sistemas y procedimientos de seguimiento de de codificación y referencia y breve descripción del contenido de la cédula. 00 11'\' '' Monto por Aclarar: 0. 9. - Adicionalmente, en observancia a 10 dispuesto en el Acuerdo de Coordinación para el Seguimiento de la Auditoría Tras identificar las no conformidades es necesario verificar que las acciones correctivas sean implementadas dentro de un periodo razonable de tiempo. 7 Jul 2017 2. C. dar seguimiento a los hallazgos y recomendaciones presentados por el auditor para   9 Jun 2010 No. En razón de lo expuesto anteriormente, la evaluación arrojó un promedio general de 30 puntos de un total de 100, por lo que la Auditoría Superior del Estado de de Auditoría de Desempeño. De la sola lectura del índice se puede saber o identificar de que cédulas se trata y el lugar que le corresponde en los expedientes. V. al 31 de diciembre de 2012 y los resultados de sus operaciones y los flujos que estas generaron en la fecha repÚblica bolivariana de venezuela centro de investigaciones psiquiÁtricas, psicolÓgicas y sexolÓgicas de venezuela maestrÍa en ciencias, menciÓn orientaciÓn de la conducta nÚcleo anzoÁtegui estrategias cognitivo-conductuales. momento de realizar los trabajos de revisión para desarrollar alguno de los procedimientos y técnicas de auditoría y para dejar constancia de las actuaciones realizadas. El presente estudio de Seguimiento de Recomendaciones se efectúa para dar cumplimiento al Plan Anual de Trabajo de esta Dirección General de Auditoría para el año 2012, en relación con el informe de Auditoría DAU-TOA-017-2009, “Informe Análisis de la Cooperación Técnica OIT-MTSS”. FORMATOS E INSTRUCTIVOS. Los papeles de trabajo son los documentos que contienen la evidencia de la planeación realizada por el auditor; de la naturaleza, oportunidad y alcance de los procedimientos de auditoría aplicados y de las conclusiones a que se llegó, así como de la supervisión, formulación de informes y seguimiento de recomendaciones. 6 Falta de un catálogo de firmas Se ha elaborado un catálogo de firmas de los servidores públicos de mando el cual permitirá un adecuado control interno que proporcioné certidumbre, claridad y seguridad en la información y documentación que se maneja. cumple por conducto de la Contraloría mediante las auditorías que lleva a cabo, supervisión de auditoría y en la cédula de supervisión de seguimiento,  1 Abr 2016 PROMOCIÓN Y SEGUIMIENTO DE LAS ACCIONES DERIVADAS DE LAS sustantivos la coordinación de las acciones de auditoría de sus  19 May 2013 Metodología para realizar una Auditoría Administrativa. Las cédulas que elabora el Auditor pueden tener variadas formas de acuerdo a su criterio, pero en la practica común se utilizan hojas multicolumnares manuales o electrónicas las cuales llevan la siguiente estructura formal: informe de auditoría, así como el seguimiento de las observaciones determinadas. A 01 Cédula Única de Auditoría. riesgo de auditoria. 1 l' Órgano Interno de Control Número de Auditoría: 02/2015 Número de Seguimiento: 01 ' f 1 Número de Observación: 01 Saldo por Aclarar: 0. Sabemos que los papeles de trabajo son el conjunto de documentos que contienen la información obtenida exclusivamente por el auditor en su revisión, así como los resultados de los procedimientos y pruebas de auditoría aplicados; por consiguiente con ellos se sustentan las observaciones, recomendaciones, opiniones y conclusiones contenidas en el informe correspondiente. ANEXO 9 BIS Fecha de Conclusión: (Fecha en que dio término la auditoría). 00 e •• 1 1 Cédula de Seguimiento Instancia Fiscalizadora: OIC Saldo por Recuperar: 0. 49. Consiste en la localización, selección y estudio  29 Nov 2016 Mapa del macroproceso y procesos de auditoria interna. TIPOS DE PAPELES DE TRABAJO. Nombre de todos los participantes, número de identificación oficial y/o institucional, así como el nombre de la unidad administrativa de adscripción. Resultado de Aprendizaje:2. Cedula de Seguimiento de Acciones al 26 de Agosto de 2015 Esta información forma parte de expedientes clasificados como reservados, de la Contraloría General de la Universidad Autónoma del Carmen. La certeza sobre la posibilidad de abordar adecuadamente las acciones y su control. I; Libro de cuentos pequeñas letras grandes historias Vol. Formatos de auditoría e instructivos de llenado F-CAI-001 Plan de Trabajo de la Contraloría en materia de Auditoría - Resumen 36 F-CAI-002 Plan de Trabajo de la Contraloría en materia de Auditoría - Detallado 40 F-CAI-003 Carta de Planeación 42 Deficiente supervisión de los trabajos realizados, falta de control y seguimiento en la ejecución de las obras por parte de los supervisores designados por la Ejecutora, así como el incumplimiento de las normas y especificaciones técnicas. 53. Principales Aportaciones de Abraham Maslow Admon - Evidencia 2 ACT 1 INV Administrativa PIA Organización - TRABAJO FINAL MATERIA DE ORGANIZACION ADMINISTRATIVA Administracion - Nota: 10 Admon - Cuestionario - Apuntes 1-14 • Se ignorarán las correcciones y el reproceso durante el seguimiento de los errores identificados. Formatos, platillas y cédulas editables (ZIP) De la Matriz de Indicadores de Resultados de 2013, tres indicadores (dos de componente y uno de actividades) presentaron resultados del 15. El punto de partida son los resultados manifestados en el informe de la auditoría efectuada previamente y, de la cual surgieron las observaciones manifestadas que fueron causales de la cédula de presuntas irregularidades o compromisos de solventación. Balance General Marcar la fecha de elaboración de la Cédula de Seguimiento de Acciones de Mejora (día/mes/año). 6. Objetivo de la Auditoría: Evaluar la eficacia en la gestión y calidad del proceso de Difusión y el cumplimiento de las normas que aplican al mismo. Legajo de Auditoria. Fecha de Discusión: (Fecha en  21 Sep 2016 Dirección de Control y Evaluación o Contraloría Interna: SECRETARIA DE EDUCACIÓN. 00 ----Ente: Centro de Investigación en Ciencias de Información Geoespacial, A. Es aquella que describe un procedimiento de auditoría desarrollando o aplicado sobre aquellas partidas que han sido seleccionadas para su revisión y comprobación en los diversos tipos de auditoría que se practican mostrando la razonabilidad o irregularidad mediante su contenido, así como las marcas y notas explicativas de auditoría. 51. Sector: 38 CONACYT Unidad Auditada: Dirección de Administración, Departamento de Adquisiciones y Departamento de Contabilidad y Finanzas. Error en datos básicos como el número de cédula. 1 Elabora una cédula de seguimiento sobreuna irregularidad 3. PROCEDIMIENTOS REF. If you continue browsing the site, you agree to the use of cookies on this website. ) / Cédula Profesional 376145*. Programa Anual de Fiscalización (PAF) Auditina. Los papeles de trabajo, dado que corresponden a la auditoria del año actual son una base para planificar la auditoria, un registro de las evidencias acumuladas y los resultados de las pruebas, datos para determinar el tipo adecuado de informe de auditoria, y una base de análisis para los supervisores y socios. Cédula de supervisión de auditoría. Cedulas de auditoria. 3 4 5 UTILIDAD : RESPALDA INFORME DEL AUDITOR INDICAN LOS RESULTADOS DEL EXAMEN Y EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL SIRVEN COMO FUENTE INFORMATIVA SIRVEN DE SOPORTE EN PROCESOS JUDICIALES REGISTRAN INFORMACION O EVIDENCIAS OBTENIDAS SON GUIA PARA SEGUIMIENTO DE AUDITORIA ASPECTO LEGAL: Artículo 9o. AUDITORIA DE SEGUIMIENTO. Documentación de la auditoria, conformación de papeles de trabajo. Con base en lo anterior, el auditor debe evaluar si es necesario o no una auditoría de seguimiento teniendo en cuenta: La gravedad y el impacto de las no conformidades identificadas. 13. 5. "Auditoría Operativa" Número de Observación: 01 CÉDULA DE SEGUIMIENTO DE OBSERVACIONES Solventada (Último seguimiento) Hoja 2 de 2 No obstante, si eres una empresa de reciente creación y quieres saber cuáles son algunas de las plantillas de Excel para auditorías puedes descargar gratis los siguientes modelos en Excel con los elementos y característica de una hoja de cálculo para realizar una auditoría. En este trimestre hemos estado viendo todo lo referente a la materia de auditoria de recursos humanos, es una materia que en lo personal se me hace muy interesante y además que hemos visto que es de suma importancia de que todas las organizaciones realicen en sus empresas una auditoria para que de esta manera se lleve un mejor funcionamiento de la misma. 4 En caso de presentar archivos electrónicos para documentar la solventación de la observación, éstos deberán agregarse de manera ordenada, con el título que los identifique plenamente a cada uno de ellos y con la calidad necesaria para ser legibles. Dirección General de Auditoría San José, Barrio Tournon – Edificio Anexo Tels: / 2223-6084 / Tel/fax: 2256-2057 La Auditoría Interna contribuye al mejoramiento continuo de la Administración 1 INFORME AU-IF-SR-SR-00010-2013 DIRECCION GENERAL DE AUDITORIA DEPARTAMENTO SEGUIMIENTO DE RECOMENDACIONES SEGUIMIENTO DE RECOMENDACIONES A Proceso de investigación, análisis y preparación, mediante el cual se determina el tipo de procedimiento de fiscalización, objetivo, alcance, periodo, extensión y oportunidad. 19), así como el instructivo de llenado correspondiente. • Las obligaciones se registran más de una vez, por más del monto autorizado o a precios excesivos. 4 Fo. 38 páginas • 1305 visualizaciones. La evaluación de la respuesta de la dirección. efecto de que se de especial seguimiento y se ejecuten con especial cuidado, las operaciones de requisiciones extraordinarias o no calendarizadas, en tanto se cumple, en su caso, -con la acción en la Comisión Federal de Competencia Económica Auditoria de Origen: 06/2016 Unidad de Planeación, Vinculación y Asuntos Internacionales/ Dirección General Adjunta de Comunicación Social. Una definición de cédulas de auditoría podría ser: Cedula de Auditoria: Es el documento o papel que consigna el trabajo realizado por el auditor sobre una cuenta, rubro, área u operación sujeto a su examen. Los papeles de trabajo son el conjunto de documentos que contienen la información obtenida por el auditor en su revisión, así como los resultados de los procedimientos y pruebas de auditoría aplicados; con ellos se sustentan las observaciones, recomendaciones, opiniones y conclusiones contenidas en el informe correspondiente. desde la planeación, ejecución, informe y seguimiento de la auditoria. _____de_____. “9. INTRODUCCIÓN El documento que se presenta a continuación incluye actividades a desarrollar en el proceso de auditoría dentro de la Contraloría del Instituto de Acceso a Concepto De Cedula Analítica. El cual iniciará otro ciclo de tres años. 10. de la Ley 43 de 1990 «El contador público dejará constancia Plantilla de seguimiento del proyecto . entregar recursos a la red de auditores para la generación de competencias y trabajo de seguimiento en terreno, la evaluación del avance en la  17 May 2013 Resultado de Aprendizaje:2. Cédula de Seguimiento. No se tienen auditorías internas o externas del último ejercicio de los adjetivos relevantes. realizar un seguimiento loc verb locución verbal: Unidad léxica estable formada de dos o más palabras que funciona como verbo ("sacar fuerzas de flaqueza", "acusar recibo"). NORMAS GENERALES Las normas generales se refieren a la capacidad profesional de los Ejemplo guia general de auditoría Cedula de seguimiento y control de observaciones Ejemplo de una auditoria joinergac. Hojas No. Aplicables a Firmas de Auditores Externos (FAEs) - Ejercicio 2016. Marcas de Auditoría 53 10. Contiene información que servirá para auditorias posteriores. Número de orden de auditoría, fecha, nombre de la persona a quién va dirigida y CEDULA DE LOS PAPELES DE TRABAJO A) Objetivos de las cedulas de auditoria Obtener evidencia suficiente apropiada de auditoria para poder extraer conclusiones razonables sobre las cuales basar la opinión de auditoria. Las evidencias y el proceso de auditoria. - conceptos generales sobre seguimiento del trabajo de auditorÍa interna 4 iv. 2 Nov 2013 ÁREA REVISADA: Dirección de Planeación y Seguimiento. Actividad de evaluación:2. RECORDATORIO. 31 Oct 2014 INFORME AUDITORÍA ESPECIAL PAGO CONTRATISTAS Y sus Roles de Evaluación y Seguimiento y Asesoría, realice la 2. Esto será así hasta la auditoría de recertificación en el tercer año del ciclo. argumentos y observaciones para su posterior examen, informe y seguimiento. La mayoría de los organismos de certificación llevan a cabo una auditoría de seguimiento de un año. En el Manual de procedimientos de la Contraloría Interna del INEGI, en el apartado de auditoría interna se encuentra la cédula de seguimiento (AI. Marcas de auditora Las marcas de auditora se debern escribir con color rojo y explicar su significado al pie o calce de las cdulas. Definiciones y tipos de Evidencias de auditoria. 1 Elabora una cédula de seguimiento  Informe de auditoría. CIERRE DE LA AUDITORIA Y PREPARACION DEL INFORME CONCLUSION DE LA CEDULA SUMARIA El contador público en calidad de auditor externo habrá de revisar los eventos subsecuentes o hechos sucedidos en fecha posterior al cierre del ejercicio sujeto a examen que afecten la posición financiera examinada, con el propósito de determinar la necesidad de proponer las previsiones contables que sean Formatos, platillas y cédulas de los Términos Generales de Referencia para Auditorías a Proyectos Financiados por Organismos Financieros Internacionales. El presente artículo nos muestra de manera sencilla elementos de vital importancia a tener en cuenta para la elaboración del Expediente de Auditoria, en que constituye un aspecto de #auditoría 4. Políticas de Actuación 75 13. Evaluación de la Auditoría 87 2 Descripción de la metodología de la Auditoria Administrativa tercera, cuarta y quinta etapa. Sustentar la opinión del auditor. Constituir evidencia suficiente y competente del trabajo realizado. Recopilación de documentos relacionados con la actuación de los Auxiliares de la Justicia Modelos de Cédulas - Auxiliares de la Justicia. 31 Ago 2015 Aplicar, en forma correcta, las normas y procedimientos de auditoría. Dejar constancia del trabajo realizado. 44. Además de los importes que figuran en los estados financieros, los saldos de apertura incluyen cuestiones cuya existencia al inicio del periodo debe ser revelada. Carta de presentación del Dictamen Para realizar un trabajo de auditoría, necesitará examinar los libros y los documentos que amparen las operaciones registradas y deberá, además conservar constancia de la extensión en que se practicó ese examen, formulando al efecto, extractos diciembre de 2006, con el fin de establecer la calidad, el nivel de confianza y eficacia que se le puede otorgar a los controles adoptados y, seguimiento a los Planes de Mejoramiento acordados con la CGR e Internos de la CGN, en las particularidades inherentes al tema contable. Los papeles de trabajo que sustentan el resultado de la. PT HECHO POR FECHA A / A-3-2 RASS Enero-08 OBJETIVOS 1 Los objetivos generales de esta área son: - El efectivo propiedad de la entidad está incluido en el balance. Elementos del control interno 7. Informe de Auditoría de Seguimiento 65 12. Entre los objetivos de las marcas de auditoria tenemos: 1. 98 sin considerar el IVA y que el área administradora del contrato es la responsable de indicando Objetivos de las marcas de auditoria. Con el fin de darle el adecuado seguimiento a este tipo de registros se anota en la cédula en  5 Citar los procesos que serán abarcados a través de la auditoría de calidad. Órgano Interno de Control en el DATOS DEL SEGUIMIENTO \ Fideicomiso Público ProMéxico Cédula de Seguimiento Número de Auditoria: 8/2014 No. la ejecución de la revisión, la integración del Informe de Auditoría de Desempeño y su seguimiento. Reflejan hábitos de orden, limpieza, imaginación, visión e ingenio del personal El marco de tiempo dentro del cual se requiera la respuesta de la dirección a las observaciones y recomendaciones del trabajo. Facilitar el trabajo y ayudar a que se aproveche al máximo el espacio de la cédula, pues evitan describir detalladamente las actividades efectuadas para la revisión de varias partidas. Informe de Auditorías Integrales, Específicas, de Evaluación de Programa y de Desempeño 56 11. A través de esta propuesta se pretende generar metodologías adecuadas para seguimiento y control de proyectos, que conduzcan a una asignación óptima de los recursos disponibles. Los resultados deberán quedar plasmados en la cédula de seguimiento. cedula de seguimiento y control de observaciones 1. 2013 herramienta que podrÁn Útilizar en beneficio de su aprendizaje. Cédula Profesional 2450579. El expediente continuo de auditoria (ECA) o archivo permanente es parte fundamental en la planeacion y seguimiento de una auditoria. 5 Claves de Situación de Auditoría de Seguimiento de Observaciones. cedula de seguimiento de auditoria